01 案例分析
打着“炒黄金”的幌子 非法集资5亿余元[1]
2016年3月28日，北京某资产管理有限公司（以下简称甲资产管理公司）经理刘某某（向北京市公安局朝阳分局经侦大队投案，称位于朝阳区东三环某大厦的甲资产管理公司以投资黄金现货、期货为名高额返利，涉嫌非法集资。警方遂介入调查。
后经审查查明，2014年5月4日被告人赵某某等人以甲资产管理公司名义，在未取得私募基金登记备案的情况下，对外虚构贵金属现货、期货及股票交易等业务，以委托投资理财名义，承诺年化率达100%的高额回报收益，与投资人签订投资协议，并以后续投资款用于支付前期投资人利息，持续收取100余名社会公众投资款总额高达5亿余元。
其中被告赵某某为甲资产管理公司的实际控制人，负责公司全面运作管理；被告人刘某某负责该公司业务和财务等管理工作，包括发展和维护新老客户、会计管理、投资返利等。被告人解某某虽是公司客户，但其以居间介绍的方式，为公司吸收大量客户，并收取公司给予的提成和投资人给予的好处费。
最终，法院认定被告人赵某某和刘某某构成集资诈骗罪，被判处无期徒刑，剥夺政治权利终身，并处没收个人全部财产。被告人解某某构成非法吸收公众存款罪，被判处有期徒刑6年，并处罚金人民币10万元。
非法集资犯罪严重干扰正常经济、金融秩序，引发社会风险，影响国家稳定和谐。非法集资案件涉众人数较多，涉案金额较大，一旦案发，必定在社会上引起不同程度的局部“地震”，引发社会不稳定因素，进而严重影响社会和谐。
[1] 案例来源：北京市检察院和朝阳检察院联合通报2019年金融检察工作情况并发布十大典型案例。
02 非法集资犯罪主要犯罪类型
非法集资犯罪属于涉众型经济犯罪中常见形态，包括非法吸收公众存款罪和集资诈骗罪。具体而言，是指以非法占有为目的，或者虽然没有该目的，但违反国家金融管理规定，通过各种途径，向社会不特定对象承诺在一定期限内还本付息，从而吸收其存款的行为。
非法吸收公众存款罪：《刑法》第176条规定：“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。”
集资诈骗罪：《刑法》第192条规定：“以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。”
03 非法集资的特征
非法集资的主要特征有以下四点：
一是未经有关监管部门依法批准，违规向社会筹集资金。如未经批准吸收社会资金；未经批准公开、非公开发行股票、债券等。
二是承诺在一定期限内给予出资人货币、实物、股权等形式的投资回报。有的犯罪分子以提供种苗等形式吸收资金，承诺以收购或包销产品等方式支付回报；有的则以商品销售的方式吸收资金，以承诺返租、回购、转让等方式给予回报。
三是以合法形式掩盖非法集资目的。为掩饰其非法目的，犯罪分子往往与受害者签订合同，伪装成正常的生产经营活动，最大限度地实现其骗取资金的最终目的。四是集资的对象为社会中不特定的自然人或法人（向公众募集）。
04 非法集资对参与主体的影响
从涉案主体层面来讲，非法集资案件主体涉及到行为人与受害人。
行为人又可以根据在非法集资案件中发挥作用的不同分为两种人，一种是非法集资人（发起、主导或者组织实施非法集资的单位和个人），另一种是非法集资协助人（为非法集资提供推介、营销等帮助的其他单位和个人），无论是发起人还是协助人，在非法集资犯罪行为被认定后，都面临不可避免的面临刑事、行政等不同层面的法律责任。
而针对非法集资的受害人来讲，其为非法集资单位或者个人投入的金钱，将面临着无法追回的后果，遭受重大的经济损失。
05 期货市场参与主体如何防范踩入非法集资的深坑
非法集资犯罪行为属于挂羊头卖狗肉的行为，往往会营造出一种合法经营的假象，来蒙蔽投资人的双眼，且从实践中频频爆发的案件来看，非法集资手段越来越隐蔽，作为期货人，今天想从期货行业的角度，来提醒期货市场参与者如何躲避非法集资的“捕鱼网”或坚决抵制非法集资行为，做到既“不行骗”，也“不受骗”。
（一）“不行骗”
公司或者员工在为客户/交易对手方销售产品或提供服务时，应当勤勉尽责履行客户身份识别义务，防止因未勤勉尽责而为非法集资犯罪提供可乘之机，公司在履行因客户身份识别义务存在主观过错的，将要承担与过错相适应的法律责任。
1、从刑事法律的角度来说，在非法集资共同犯罪中，除非法集资犯罪活动的组织、策划、指挥者以外，积极参与犯罪的主要实施者，以及明知非法集资性质而出资入股的主要获利者，应当认定为主犯。对于接受他人指使、管理而实施非法募集资金行为的次要实行犯，或者仅仅为非法集资提供后台支持行为的帮助犯，应当依法认定为从犯。
如果公司或员工，明知客户/交易对手方属于非法集资，而故意为其销售产品或提供服务，则公司或员工可能涉嫌洗钱类犯罪或属于非法集资的共犯，需要依法承担相应的刑事责任。
2、从行政法律的角度而言，如果公司员工为非法集资犯罪提供帮助的，但是情节轻微，不构成犯罪的，仍然会面临着公安机关的治安处罚措施；如果是公司员工严格按照法律法规要求及公司内部规范，但在对法人客户/交易对手方的客户身份识别过程中，未严格尽责履行客户身份识别义务的，也有可能受到监管机构的行政处罚。
3、从行业自律角度而言，从业人员参与非法集资犯罪活动的，将会被撤销从业资格，并在3年内或永久性拒绝受理其资格申请，因此从业人员必须更加重视并抵制非法集资行为。
4、从公司内控角度而言，如员工因组织或者参与非法集资受到刑事处罚或者行政处罚的，公司有权与其解除劳动关系，或根据公司内控制度采取相应的纪律措施。因员工的过错行为给期货公司造成损失的，还要承担相应的赔偿责任。
综上，目前非法集资形势依然复杂严峻，并呈现向新领域、新业态蔓延趋势，公司在日常经营过程中，应当遵守法律、行政法规和中国证监会的相关规定，审慎经营，加强风险管理；从业人员应当遵守职业道德，不触碰法律底线；同时，公司还应当加强防非宣传，提高投资者风险意识及风险识别能力，保护好投资者“钱袋子”，进一步维护期货行业的健康稳定发展。
（二）“不受骗”
广大投资者在甄别是否遇到了非法集资诈骗时，可以采用“四三二一”法，来帮助自己防范跌进非法集资的“坑”！
四看：一看融资合法性，除了看是否取得企业营业执照，还要看是否取得相关金融牌照或经金融管理部门批准。二看宣传内容，看宣传中是否含有或暗示“有担保、无风险、高收益、稳赚不赔”等内容。三看经营模式，有没有实体项目，项目真实性、资金的投向去向、获取利润的方式等。四看参与集资主体，是不是主要面向老年人等特定群体。
三思：一思自己是否真正了解该产品及市场行情。二思产品是否符合市场规律。三思自身经济实力是否具备抗风险能力。
二问：一问专业人士，要通过正规渠道咨询金融专业人士，获取投资项目风险的专业判断，避免落入“理财陷阱”。二问家人朋友，做出投资决定前一定要跟家人朋友商量，不要盲目相信造势宣传、熟人介绍。
等一夜：遇到相关投资集资类宣传，要深思熟虑，避免头脑发热，拖延一晚再决定，不要被高利诱惑盲目投资。
来源：一德合规监察
